India is bekeményít kriptó-ügyben

Az indiai adóhatóság nagyszabású műveletet indított a kriptovaluta-befektetők ellen, így tulajdonképpen hadat üzent ennek a piaci szegmensnek. A hatóságok fejlett adatelemző eszközökkel és mesterséges intelligenciával olyan befektetői köröket fedtek fel, amelyek korábban nem fizették meg az adókat. Az eltussolt jövedelmek összege több száz millió dollárra rúg.

India a piac gyors növekedésére válaszul még 2022-ben vezette be a virtuális digitális eszközökre vonatkozó szigorú adózási szabályokat, amelyek szerint a kriptoügyletekből származó nyereségre 30 százalékos átalányadó vonatkozik. Emellett a tranzakció értékének 1 százalékának megfelelő forrásadót is bevezettek. Idén tovább szigorították a szabályozást, a hatóságok a be nem vallott kripto-vagyonokat 60 (!) százalékos büntetőadóval sújthatják.

A sikeres akció kulcsa az volt, hogy az adóhatóság a hagyományos módszerek helyett a mesterséges intelligencián és a fejlett adatanalitikán alapuló eszközöket vetett be. Ezek a rendszerek képesek hatalmas mennyiségű tranzakciós adatot feldolgozni és összevetni azokat a már meglévő adóbevallásokkal. Az adóhatóság elemezte a kripto-tőzsdék által beküldött adatokat, és összevetette azokat az adófizetők bevallásaival. Ahol a forrásadó levonásra került, de a tranzakció nem szerepelt a bevallásban, ott az AI azonnal azonosította a gyanús eseteket.

A vizsgálat kiterjedt a külföldi kriptovaluta-tőzsdékre is, kihasználva a nemzetközi adatmegosztási megállapodásokat. Ez lehetővé tette a be nem jelentett offshore kripto-vagyonok felderítését, amelyek gyakran a pénzmosási vagy adóelkerülési sémák részei. A felderített adóelkerülőket egy úgynevezett „NUDGE” (Non-Intrusive Use of Data to Guide and Enable) kampány keretében figyelmeztették, hogy önkéntesen javítsák ki a bevallásaikat. Azok ellen, akik ezt nem tették meg, a hatóság azonnali jogi lépéseket indított.

Az indiai példa világos üzenetet küld: a kriptovaluta-piac a digitális fejlődés ellenére sem maradhat adómentes „szürke zóna”. A fejlett adatelemzés révén az adóhatóságok ma már képesek átláthatóságot teremteni, és utolérni azokat, akik eddig a decentralizált technológia nyújtotta teljeskörű anonimitásban bíztak.